Profitot termel. Amit osztalék formájában megkapok.
A cashflow egy állapot, hogy a pénz most hol és miben van a folyamatban. Mert ugye lehet áruban , pénzben, tartozásban, kintlévőségben, stb...
A CF csak annyit mutat, hogy az adott pillanatban mennyi a pénz vagyis van-e fedezet a határidős dolgok kezelésere pl egy szállító kifizetésére.
Gyakorlat szerint én speciel úgy számolom a cf-t, hogy a vevői tartozásokat nem számolom és így kell kijönnie szumma (idő figyelembe vételének nélkül) egy pozitív számnak. Aztán nézem az ütemezés szerinti avagy idősoros áramlást is, majd a kettő különbözete egy minimális kockázatú játék keretet ad nekem.
Most képzelj el egy olyan céget akinek hatalmas a kintlévősége és folyamatosan csökken az árbevétele. Csőd előtt meg fog ugrani a CF mert a pénz jön be, de nem megy ki helyette csak jóval kevesebb valami. Ilyenkor mennek csődbe sokan sokkal hamarabb, mint kellene, mert nincs nyilvantartasuk és azt hiszik, hogy jobban megy a bolt.
A másik eset a hirtelen növekedés ami annyit jelent, hogy a profittermelő képesség lassabb, mint a növekedés így kulso forrásokat kell használniuk. Ebbe is csődbe lehet menni. Mert az is az, ha másé lesz a ceged.
A CF-t ahogyan most te használtad, azt leginkább tozsdei, banki termékekre szokták így használni. Veszel valamit és a teljes birtoklás alatt mit ad ki menetközben. Mivel itt beleszólásuk is van, dönthetnek fejlesztés mellett is, ami nem fog nekem CF-t termelni de növeli a vagyonom.